—— 2020年10月27日在商洛市第四届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

商洛市财政局局长 刘仲林

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将我市2019年度财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。

一、全市一般公共预算收支决算情况

2019年全市地方一般公共预算收入完成20.96亿元，完成市人大批准调整预算数20.78亿元的100.89%，加上中省各项补助收入216.37亿元、债务（转贷）收入67.8亿元、上年结余26.6亿元、调入资金4.36亿元、动用预算稳定调节基金1.19亿元，全市一般公共预算收入总计为337.28亿元。全市一般公共预算支出298.57亿元，完成调整预算数的93.72％，加上债务还本支出16.32亿元、上解上级支出1.67亿元、补充预算稳定调节基金7009万元，全市一般公共预算支出总计为317.28亿元，一般公共预算收支相抵，年终结余20亿元，结转到2020年继续使用的专项资金20亿元。

2019年全市地方一般公共预算收入中，税收收入13.92亿元，占一般公共预算收入的66.39%；非税收入7.04亿元，占一般公共预算收入的33.61%。

2019年全市一般公共预算支出比上年增长22.89%，其中：一般公共服务支出22.25亿元，增长8.43%；公共安全支出10.72亿元，增长1.13%；教育支出43.08亿元，增长6.77%；科学技术支出8491万元，下降15.84%，主要是上级专款减少；文化旅游体育与传媒支出5.33亿元，增长42.9%；社会保障和就业支出39.23亿元，增长4.11%；卫生健康支出29.64亿元，增长7.99%；节能环保支出9.65亿元，增长16.69%；农林水事务支出68.29亿元，增长49.46%，主要是2019年加大脱贫攻坚力度，上级扶贫专款增加。

2019年全市一般公共预算支出使用以前年度结转资金26.29亿元，其中：市级使用21.87亿元，县区使用4.42亿元。

2019年全市补充预算稳定调节基金7009万元，预算稳定调节基金年末余额7204万元。

2019年末全市预算周转金675万元，其中市本级230万元，与上年持平。

二、市级一般公共预算收支决算情况

2019年市级一般公共预算收入4.87亿元，完成市人大批准调整预算数4.56亿元的106.7%，加上中省各项补助收入17.59亿元、债务（转贷）收入11.84亿元、上年结余21.88亿元、调入资金1000万元、动用预算稳定调节基金6527万元，市级一般公共预算收入总计为56.93亿元。市级一般公共预算支出38.45亿元，加上债务还本支出3.34亿元、上解上级支出-3.53亿元，补充预算稳定调节基金3059万元，市级一般公共预算支出总计为38.57亿元，收支相抵，年终结余18.36亿元，结转到2020年继续使用的资金18.36亿元，当年实现收支平衡。

2019年市级一般公共预算收入中，税收收入2.59亿元，占一般公共预算收入的53.17%；非税收入2.28亿元, 占一般公共预算收入的46.83%。

从支出预算调整情况看，2019年初，市四届人大四次会议审议通过的2019年市级一般公共支出预算为20.58亿元， 10月份市四届人大常委会第十七次会议批准增加市级地方政府债券收支预算8.5亿元，12月份市四届人大常委会第十八次会议批准追加预算19665万元，加上上年结转专款21.87亿元和当年上级专款4.14亿元，全年支出调整预算为56.81亿元。

2019年市级一般公共财政预算支出38.45亿元，完成调整预算数56.81亿元的 67.68％，比上年增长12.16%，增支4.17亿元。市级一般公共预算执行率较低的主要原因是省专款结转金额较大。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出4.03亿元,增长23.62%；公共安全支出5.51亿元，增长1.85％；教育支出2.34亿元，增长4.5％；科学技术支出1251万元，下降46.79%，主要原因是专款减少；文化体育与传媒支出7922万元，增长7.2%；社会保障和就业支出2.62亿元，增长27.18％，主要是养老保险改革支出增加；卫生健康支出2.03亿元；节能环保支出6220万元，增长8.5％，主要是专款增加；城乡社区支出8.89亿元，增长57.62%，主要是基础设施建设支出增加；农林水支出2.07亿元，下降22%，主要是上级专款减少；交通运输支出4.49亿元，增长57%；住房保障支出6209万元，下降62.6%；债务付息支出2亿元，增长65.29%，主要是新增政府债券利息增加。

2019年，市级年初预算安排预备费2000万元，全部用于平衡预算。

汇总统计，2019年市级行政事业单位使用公共财政预算拨款开支的“三公”经费1245.37万元，减少1165.63万元，下降48%。其中：出国（境）费32.72万元，减少22.28万元，下降40.5%；接待费210.58万元，减少62.42万元，下降22.86%；公务用车运行维护费648.07万元，减少1302.93万元，下降66%；公务用车购置费354万元，增加222万元，增长168%。

三、全市及市级政府性基金预算收支决算情况

2019年全市政府性基金收入15.19亿元，加上中省补助收入1.6亿元、债务（转贷）收入12.22亿元、调入资金155万元、上年结余2.65亿元，全市政府性基金收入总计为31.67亿元。全市政府性基金支出25.52亿元，债务还本支出6000万元，调出资金2.57亿元，2019年全市政府性基金总支出为28.69亿元。总收支相抵，年终结余2.98亿元。

2019年全市政府性基金收入比上年增长46.76%，增收4.84亿元，主要是土地出让金收入增加。

2019年政府性基金支出增长44.92%，增支7.91亿元，主要是2019调出资金较多。

2019年市级政府性基金收入1.63亿元，中省补助收入-290万元、债务（转贷）收入2.72亿元、调入资金118万元、上年结余1.19亿元，市级政府性基金收入总计为5.52亿元。市级政府性基金支出4.28亿元、上解支出-404万元，市级政府性基金总支出为4.23亿元，收支相抵，年终结余1.29亿元。

2019年市级政府性基金收入下降43.21%，减少1.24亿元；政府性基金支出下降35.74%，减少2.38亿元，主要是2019年专项债券支出减少。

四、全市及市级国有资本经营预算收支决算情况

2019年全市国有资本经营收入6275万元，完成预算的101.57%，加上上年结余3393万元，收入总计9668万元。国有资本经营支出7979万元、调出资金1000万元，支出总计8979万元，收支相抵，年终结余689万元。

2019年市级国有资本经营收入6200万元，完成预算的104.32%，加上上年结余3393万元，收入总计9593万元。国有资本经营支出7904万元、调出资金1000万元，支出总计8904万元，收支相抵，年终结余689万元。

五、全市社会保险基金预算收支决算情况

2019年全市社会保险基金收入50.38亿元，加上上年结余36.31亿元，收入总计86.69亿元。全市社会保险基金支出43.73亿元，收支相抵，年终结余42.96亿元。

六、均衡性转移支付安排使用情况

2019年省财政下达我市均衡性转移支付资金59.52亿元，比上年增加1.67亿元，增长2.89%。市财政下达县区均衡性转移支付资金52.93亿元。中省均衡性转移支付补助有效提高了市县财力保障水平，为保障全市经济社会事业健康有序发展起到了极大的促进作用。

七、全市及市级政府性债务情况

2019年，省政府下达我市政府债务限额282.4亿元。2018年底全市政府债务余额214.44亿元，2019年增加63.56亿元，偿还17.24亿元，2019年底政府债务余额260.76亿元，没有超过省上下达的限额。其中：政府具有偿还责任的债务258.48亿元，政府具有担保责任的债务0.9亿元，政府具有一定偿还责任的债务1.37亿元。

2019年省政府下达市本级政府债务限额65.34亿元。2018年底债务余额67.01亿元，2019年增加11.22亿元，偿还13.26亿元，2019年底债务余额64.97亿元，没有超过省上下达的限额。

八、2019年预算绩效评价工作

2019年为进一步加强我市预算绩效管理，不断提高公共服务水平和财政资金使用效益，我市在推行项目支出绩效评价的基础上，2019年首次在市本级先行试点，在14个市级预算部门开展部门整体支出绩效目标编报工作。2020年，扩大试点范围增加到21个部门，要求市级各部门的所有项目支出、试点部门的整体支出均应按要求编报绩效目标，在批复2020年经市人大审查批准后的预算时，一并批复了绩效目标，作为部门整体支出和项目支出预算执行和绩效评价的重要参考依据。2019年，提请市委、市政府印发了《关于〈商洛市全面推进预算绩效管理的具体措施〉的通知》，明确了时间表和路线图，夯实了工作任务和责任，要求到2022年底，市县区实现绩效管理覆盖所有财政资金、所有实施对象和预算管理全过程，达到绩效管理与预算管理一体化，做到“要钱必问绩、花钱必问效、用钱必问责”，大幅提升预算管理水平和政策实施效果。

同时，我市各级财政部门认真落实市人大常委会的各项决定决议，加大对各种审计报告提出问题的整改力度，进一步规范预算管理，财政管理水平逐步提高。一是强化收入征管，收入质量明显提高。2019年，全市各级财税部门加强收入组织，建立重点税源企业动态监控制度，完善财税库银联席会议制度，整合共享各类综合治税信息，加强税收征管，做到了应收尽收。努力做实税收收入，规范非税收入，促进财政收入高质量增长。全年税收收入13.9亿元，税收占比为66.4%。二是加强政府债务管理，防范债务风险。规范政府举债行为，加强融资平台监管，及时发现和处理融资平台债务违约风险隐患，积极盘活存量资金，统筹超收收入、暂停土地出让金计提，用于偿还债务。严格按照债务化解方案，多措并举化解债务，全年化解政府隐性债务46.7亿元，占任务的166.9%。坚持“开前门”和“堵后门”并举，全市全年发行新增债券63亿元，其中一般债券51.3亿元，专项债券11.7亿元，有力地支持了地方经济的发展。三是加强财政监督管理，提高财政管理水平。深入开展预算执行、财政资金绩效评价、扶贫资金等专项监督检查，财政管理水平进一步提高。

2019年我市预算执行情况总体较好，但财政运行中仍存在一些需要解决的主要问题:一是财政收入基础不牢，非税收入比重依然较高，收入质量提升难度较大；二是财政增收潜力不足，收入下滑与支出需求的矛盾进一步加剧，保基本民生、保工资发放、保机构运转压力加大；三是政府债务规模大，债务率高且又进入偿债高峰期，偿债压力不断加大；四是绩效评价的广度和深度不足，一些部门和单位财务管理薄弱、财会人员匮乏，还没有真正树立过紧日子思想。

针对决算和预算执行中存在的问题，今后，我们将按照市委的统一部署，全面认真执行市人大的各项决议，扎实做好各项财政工作。一是坚持从实际出发。财政部门是为党委、政府当家理财，是做具体工作，来不得半点虚头，坚持一切从实际出发有着特殊的重要性。各级财政部门要全面掌握财政面临的形势，真正弄清经济形势、财源构成、财政收入和财政支出形势，算清财力账资金账，做好收入征管和支出保障，坚持尽力而为、量力而行，反对脱离实际、超出发展阶段和财力可能的行为。二是坚持问题导向。在目前严峻的经济形势下，各种矛盾最终都反映在财政工作上，财政工作问题无处不在，是绕不开和躲不过去的，我们将力争善于发现问题，敢于正视问题，勇于解决问题。坚持问题导向，把握好主要矛盾和次要矛盾，首先解决影响财政工作全局的问题。三是坚持全局观念。财政工作关系到经济社会的方方面面。财政工作要紧紧围绕党委、政府的中心工作，统筹兼顾，善于从经济考虑财政，从财政考虑经济，做到辩证思维。处理好“稳”与“进”关系，充分考虑既有利于全局及各方面的承受能力，平衡好各个方面的关系，把握好政策、时机，稳扎稳打，确保实效，充分发挥好财政在经济社会中的基础性支撑性作用。四是坚持守住“三保”底线。今年的财政收支形势非常严峻，受疫情影响，经济社会发展和各项改革对财政保障能力提出新的更高要求。在这样的情况下，我们必须开源节流、增收节支，以收定支、量入为出，精打细算，确保把每一分钱都用在刀刃上。坚持把保基本民生、保工资发放、保机构运转作为财政保障的底线，集中可用财力优先做好“三保”工作。督促各县区强化预算约束，树立财力意识和风险意识，树立长期过紧日子思想，坚持守住“三保”底线。五是坚持防范债务风险。严格落实中省债务管理政策，进一步加强和规范政府债务管理。精心策划一批收益能够平衡的重大项目，积极争取专项债券资金，支持全市发展建设。严格按照既定的化解方案化解债务，确保市、县两级政府不发生债务风险，确保市、县财政可持续发展。六是坚持审计问题整改。我们将严格对照各级、各类审计和检查提出的问题，压实整改责任，加大整改力度，在推动问题整改到位的同时，通过健全制度，进一步强化预算执行和财政支出管理与监督，建立健全长效机制。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今后我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，自觉接受市人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，规范财政收支行为，促进全市经济持续健康高质量发展！