——2019年8月29日在商洛市第四届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

商洛市财政局局长 刘仲林

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将我市2018年财政决算（草案）情况报告如下，请予审议。

一、全市一般公共预算收支决算情况

2018年全市地方一般公共预算收入完成218313万元，完成市人大批准调整预算数217500万元的100.37%，加上中省各项补助收入2112743万元、债务（转贷）收入494940万元、上年结余133907万元、调入资金8015万元，全市一般公共预算收入总计为2967918万元。全市一般公共预算支出2429454万元，完成调整预算数的91.6％，加上债务还本支出285810万元、上解上级支出17915万元、补充预算稳定调节基金10756万元，全市一般公共预算支出总计为2743935万元，一般公共预算收支相抵，年终结余223983万元，结转到2019年继续使用的专项资金223983万元，全市连续十四年实现收支平衡。

2018年全市地方一般公共预算收入中，税收收入147627万元，占一般公共预算收入的67.62%；非税收入70686万元，占一般公共预算收入的32.38%。

2018年全市一般公共预算支出比上年增长15.15%，其中：一般公共服务支出205151万元，增长6.56%；公共安全支出106003万元，增长5.27%；教育支出403462万元，增长5.75%；科学技术支出10134万元，增长39.64%，主要是上级专款增加；文化体育与传媒支出37255万元，增长2.94%；社会保障和就业支出376849万元，增长36.04%，主要是提高离退休人员待遇标准增加的支出；医疗卫生与计划生育支出274550万元，增长12.89%，主要是上级专款增加；节能环保支出82693万元，下降4.59%，主要是专款减少；农林水事务支出456899万元，增长16.75%，主要是2018年加大脱贫攻坚力度，上级扶贫专款增加。

2018年全市一般公共预算支出使用以前年度结转资金135327万元，其中：市级使用117038万元，县区使用18289万元。

2018年全市补充预算稳定调节基金10756万元，预算稳定调节基金年末余额12077万元。

2018年末全市预算周转金575万元，其中市本级230万元，与上年持平。

二、市级一般公共预算收支决算情况

2018年市级一般公共预算收入45767万元，完成市人大批准调整预算数40100万元的114.13%，加上中省各项补助收入233271万元、债务（转贷）收入147778万元、上年结余117038万元、调入资金2576万元，市级一般公共预算收入总计为546430万元。市级一般公共预算支出342759万元，加上债务还本支出47778万元、上解上级支出-31828万元，补充预算稳定调节基金5667万元，市级一般公共预算支出总计为364376万元，收支相抵，年终结余182054万元，结转到2019年继续使用的资金182054万元，当年实现收支平衡。

2018年市级一般公共预算收入中，税收收入25640万元，占一般公共预算收入的56.02%；非税收入20127万元, 占一般公共预算收入的43.98%。

从支出预算调整情况看，2018年初，市四届人大三次会议审议通过的2018年市级一般公共支出预算为142483万元， 8月份市四届人大常委会第十次会议批准增加市级地方政府债券收支预算100000万元，12月份市四届人大常委会第十二次会议批准追加预算43446万元，加上上年结转专款117038万元和当年上级专款121846万元，全年支出调整预算为524813万元。

2018年市级一般公共财政预算支出 342759万元，完成调整预算数524813万元的 65.31％，比上年增长14.7%，增支43922万元。市级一般公共预算执行率较低的主要原因是省专款结转金额较大。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出32607万元,增长7.22%；公共安全支出53958万元，增长63.8％，主要原因是法检两院上划；教育支出22414万元，增长16.29％；科学技术支出2351万元，增长292.49%，主要原因是专款增加；文化体育与传媒支出7389万元，下降15.15%，主要是专款减少；社会保障和就业支出20625万元，增长15.66％，主要是养老保险改革支出增加；节能环保支出5733万元，下降20.86％，主要是专款减少；城乡社区支出56361万元，增长21.77%，主要是基础设施建设支出增加；农林水支出26512万元，下降24%，主要是上级专款减少；交通运输支出28636万元，下降1.5%；住房保障支出16620万元，增长146.81%，主要原因是新增政府债券安排的支出增加；债务付息支出12111万元，增长102.83%，主要是新增政府债券利息增加。

2018年，市级年初预算安排预备费2000万元，全部用于平衡预算。

汇总统计，2018年市级行政事业单位使用公共财政预算拨款开支的“三公”经费2411万元，减少153.9万元，下降6%。其中：出国（境）费55万元，减少31.1万元，下降36.12%；接待费273万元，增加41.9万元，增长18.13%；公务用车运行维护费1951万元，减少128.7万元，下降6.19%；公务用车购置费132万元，减少36万元，下降21.43%。

三、全市及市级政府性基金收支决算情况

2018年全市政府性基金收入103521万元，加上中省补助收入15343万元、债务（转贷）收入119021万元、上年结余24599万元，全市政府性基金收入总计为262484万元。全市政府性基金支出176109万元，债务还本支出53981万元、调出资金5870万元，2018年全市政府性基金总支出为235960万元。总收支相抵，年终结余26524万元。

2018年全市政府性基金收入比上年增长2.16%，增收2185万元，主要是土地出让金收入增加。

2018年政府性基金支出增长39.01%，增支49425万元，主要是2018年专项债券支出较多。

2018年市级政府性基金收入28655万元，中省补助收入-2167万元、债务（转贷）收入44892万元、上年结余18686万元，市级政府性基金收入总计为90066万元。市级政府性基金支出66583万元、上解支出-1000万元、债务还本支出12192万元、调出资金431万元，市级政府性基金总支出为78206万元，收支相抵，年终结余11860万元。

2018年市级政府性基金收入下降34.38%，减少15015万元；政府性基金支出增长37.94%，增支18313万元，主要是2018年专项债券支出较多。

四、全市及市级国有资本经营预算收支决算情况

2018年全市国有资本经营收入970万元，完成预算的101.57%，加上上年结余4214万元，收入总计5184万元。国有资本经营支出1791万元，收支相抵，年终结余3393万元。

2018年市级国有资本经营收入894万元，完成预算的104.32%，加上上年结余4214万元，收入总计5108万元。支出1715万元，收支相抵，年终结余3393万元。

五、全市社会保险基金预算收支决算情况

2018年全市社会保险基金收入537161万元，加上上年结余266614万元，收入总计803775万元。全市社会保险基金支出438973万元，收支相抵，年终结余364802万元。

六、均衡性转移支付安排使用情况

2018年省财政下达我市均衡性转移支付资金57.85亿元，比上年增加9.81亿元，增长20.42%。市财政下达县区均衡性转移支付资金47.61亿元。中省均衡性转移支付补助有效提高了市县财力保障水平，为保障全市经济社会事业健康有序发展起到了极大的促进作用。

七、全市及市级政府性债务情况

2018年，省政府下达我市政府债务限额236.9亿元。2017年底全市政府性债务余额195.12亿元，2018年增加61.4亿元，偿还42.08亿元，2018年政府性债务余额214.44亿元，没有超过省上下达的限额。其中：政府具有偿还责任的债务212.8亿元，政府具有担保责任的债务0.26亿元，政府具有一定偿还责任的债务1.37亿元。

2018年省政府下达市本级政府债务限额68亿元，2017年底债务余额58.6亿元，2018年增加19.27亿元，偿还10.24亿元，2018年债务余额67.63亿元，没有超过省上下达的限额，其中：政府具有偿还责任的债务67.01亿元，政府具有担保责任的债务0.04万元，政府具有一定偿还责任的债务0.58亿元。

八、2018年预算绩效评价工作

2018年，全市开展绩效评价项目约263个，涉及财政资金108亿元，市直财政支出重点绩效评价项目31个，涉及财政资金39319万元。通过跟踪问效，进一步提高了资金使用效益。一是创新绩效评价模式。市财政监督检查处通过聘请专家、实地调查等方式，涉及重点项目绩效评价资金7166万元，共查处县区违规资金552万元，全部上缴国库。二是编印绩效报告汇编。精选优秀的各类绩效评价报告及市级重点项目预算评审报告集结成册，旨在宣传推广，重点示范，总结经验，推动我市绩效评价工作。三是实施绩效目标编报。安排2019年预算时，在推行项目支出绩效评价基础上，首次市本级先行试点，在14个市级预算单位开展部门整体支出绩效目标编报工作。在批复2019年经市人大审查批准后的预算时，一并批复绩效目标，作为部门整体支出和项目支出预算执行和绩效评价的重要参考依据。

同时，我市各级财政部门认真落实市人大常委会的各项决定决议，加大对各种审计报告提出问题的整改力度，进一步规范预算管理，财政管理水平逐步提高。一是强化收入征管，收入质量明显提高。2018年，全市各级财税部门加强收入组织，确保了各项收入及时入库和应收尽收。经过全市各级财税部门的共同努力，2018年全市非税收入占一般公共预算收入的32.38%，较上年下降了7.09个百分点，收入质量明显提高。二是加强政府债务管理，防范债务风险。全市实行政府举债融资负面清单制管理，除按程序申请发行政府债券外，各级政府及其所属部门不得以任何方式举借债务，制定了政府债务化解方案，并将债务管理工作纳入政府目标责任考核，夯实了管理责任。全市争取再融资债券15.6亿元，其中市本级2.7亿元。全市争取新增债券27.7亿元，用于公益性资本性支出，其中专项债券6.57亿元，包括土地收储债券2.67亿元、棚改债券3.9亿元。三是加强财政监督管理，提高财政管理水平。深入开展预算执行、财政资金绩效评价、扶贫资金等专项监督检查，财政管理水平进一步提高。

2018年我市预算执行情况总体较好，但财政运行中仍存在一些需要解决的主要问题：一是市级一般公共财政预算支出执行率较低。受省专款下达较晚和项目支出进度较慢的影响，2018年市级仅完成调整预算数的65.31％，低于全市平均水平24.82个百分点；二是非税收入占比较高,收入结构不尽合理，2018年全市非税收入比重达到32.38%，高于全省 11.48个百分点；三是政府性债务金额较大，还本付息负担沉重等。

针对决算和预算执行中存在的问题，今年下半年，我们将按照市委的统一部署，全面认真执行市人大的各项决议，扎实做好各项财政工作。一是加强收入组织征管，促进财政收入高质量增长。下半年将继续把抓收入作为首要职责，全面规范非税收入管理，落实各项减税降费政策，努力挤干财政收入的水分，严禁虚增、虚收非税收入，确保高质量完成全年收入任务。二是调整支出结构，守住“三保”底线。坚持把保工资、保运转、保基本民生作为财政保障的底线，集中可用财力优先做好“三保”工作。督促各县区强化预算约束，树立财力意识和风险意识，树立长期过紧日子思想，坚决守住“三保”底线。三是切实加快支出进度，减少结转。严格执行“文到即转，款到即拨”的规定，实行限时办结制度，督促各主管项目单位加快项目计划的下达和项目建设实施进度，切实加快市级财政支出进度，减少年底结转。四是防范化解债务风险，促进财政可持续发展。严格落实中省债务管理政策，进一步加强和规范政府债务管理，推进政府债务信息公开。要认真策划一批收益能够平衡的重大项目，积极争取专项债券资金，支持全市发展建设。严格按照既定的化解方案化解债务，确保市、县两级政府不发生债务风险，确保市、县财政可持续发展。五是持续深入整改审计查出问题，提高管理水平。要严格对照各级审计和检查提出的问题，压实整改责任，加大整改力度，在推动问题整改到位的同时，通过健全制度，进一步强化预算执行和财政支出管理与监督，建立健全长效机制。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

下半年我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，自觉接受市人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，规范财政收支行为，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！